(제354회-제3차)한슬

한슬(제354회-제3차)

2026년도 일반 및 특별회계 예산안

2026년도 기금운용계획안

심  사  보  고  서

2025. 12. 17.

예산결산특별위원회

1. 회부의안

가. 2026년도 일반 및 특별회계 예산안

나. 2026년도 기금운용계획안

2. 심사 경과

가. 제출일자 및 제안자

○ 2026년도 일반 및 특별회계 예산안: 2025. 11. 21. 부산진구청장

○ 2026년도 기금운용계획안: 2025. 11. 21. 부산진구청장

나. 회   부    일   자 : 2025. 12. 12.

다. 상정 및 의결 일자

1) 제354회 정례회 제3차 예산결산특별위원회 (2025. 12. 12.) 상정

2) 제354회 정례회 제6차 예산결산특별위원회 (2025. 12. 17.) 의결

3. 예산안 규모

○  2026년도 예산안 총 규모는 1조 126억억 3,237만원으로,

전년 당초 예산 대비 592억 6,414만원 증가함(6.5%↑)

- 예산 : 2026년도 예산안 규모는 9,428억 3,045만원으로,

전년 당초 예산 대비 655억 6,413만원 증가함(7.47%↑)

- 기금 : 2026년도 기금운용계획안 규모는 698억 1,92만원으로,

전년 당초 기금 대비 △63억 5,915만원 감소(10.2%↓)

(단위: 천원, %)

구 분		2026년 본예산		2025년 본예산		비교증감
			구성비		구성비		증감률
총계		1,012,632,378	100%	940,709,077	100%	59,204,985	6.5%
예산		942,830,451	100.00%	877,266,308	100%	65,564,143	7.47%
일반회계		929,606,434	98.60%	860,955,283	98.14%	68,651,151	7.97%
특별회계		13,224,017	1.40%	16,311,025	1.86%	△3,087,008	△18.93%
	의료급여 기금 특별회계	1,410,986	0.15%	1,116,649	0.13%	294,337	26.36%
	지하수관리 특별회계	2,194,458	0.23%	2,156,602	0.25%	37,856	1.76%
	주 차 장 특별회계	9,214,573	0.98%	11,788,124	1.34%	△2,573,551	△21.83%
	원자력발전 지역개발 특별회계	404,000	0.04%	483,000	0.06%	△79,000	△16.36%
기금		69,801,927	100%	63,442,769	100%	△6,359,158	△10.02%

4. 회계별 상세내역

가. 일반회계 세입

(단위 : 천원)
구 분	’26년 본예산(A)	구성비	’25년 예산안(B)	구성비	증 감 (C=A-B)	증감률 (C/B)
계	929,606,434	100%	860,955,283	100%	68,651,151	7.97%
지 방 세	126,185,000	13.57%	123,611,000	14.36%	2,574,000	2.08%
세 외 수 입	33,402,484	3.59%	28,801,059	3.35%	4,601,425	15.98%
지 방 교 부 세	14,954,900	1.61%	11,096,000	1.29%	3,858,900	34.78%
조정교부금 등	54,266,092	5.84%	52,311,000	6.08%	1,955,092	3.74%
보 조 금	668,972,958	71.96%	605,035,089	70.27%	63,937,869	10.57%
보전수입 등 및 내부거래	31,825,000	3.42%	40,101,135	4.66%	△8,276,135	△20.64%

나. 일반회계 세출

○ 예산규모 : 8,605억 43백만 원 (’25년 본예산 대비 686억 51백만원, 7.97%↑)

(단위 : 천원)
구 분	’26년 본예산(A)	구성비	’25년 예산안(B)	구성비	증 감 (C=A-B)	증감률 (C/B)
계	929,606,434	100.00%	860,955,283	100.00%	68,651,151	7.97%
인건비	95,796,965	10.31%	92,529,881	10.75%	3,267,084	3.53%
물건비	27,116,162	2.92%	26,961,800	3.13%	154,362	0.57%
경 상 이 전	763,240,333	82.10%	692,468,817	80.43%	70,771,516	10.22%
자 본 지 출	39,423,615	4.24%	44,714,451	5.19%	△5,290,836	△11.83%
내 부 거 래	2,288,245	0.25%	1,243,566	0.14%	1,044,679	84.01%
예비비 및 기타	1,741,114	0.19%	3,036,768	0.35%	△1,295,654	△42.67%

다. 특별회계

○ 예산규모 : 132억 24백만 원 (’25년 163억 11백만 원 대비 30억 87백만 원 감소, △18.93%)

(단위: 천원)

조 직 별		예 산 액		전년도 예산액		비교 증감
			구성비		구성비	증감액	증감률
특별회계		13,224,017	100.00%	16,311,025	100.00%	△3,087,008	△18.93%
	지하수관리 특별회계 (환경위생과)	2,194,458	16.59 %	2,156,602	13.22 %	37,856	1.76 %
	의료급여기금 특별회계 (생활보장과)	1,410,986	10.67 %	1,116,649	6.85 %	294,337	26.36 %
	원자력발전 지역개발 특별회계 (안전도시과)	404,000	3.06 %	483,000	2.96 %	△79,000	△16.36 %
	주차장특별회계 (주차관리과)	9,214,573	69.68 %	11,788,124	72.27 %	△2,573,551	△21.83 %

5. 기금운용계획

○ 운용규모 : 813억 84백만 원

(단위: 백만원)

기금명	수입계획							지출계획
	계	전입금	보조금	예치금 회수	예수금	이자 수입	기타 수입	계	비융자성 사업비	융자성 사업비	예탁금	예치금	전출금	기타 지출
합계	81,385	2,288	22	69,802	6,870	2,092	310	81,385	862	60	1,800	61,643	17,000	20
통합재정안정화기금- 재정 안정화계정	49,277	0	0	47,760	0	1,517	0	49,277	0	0	0	32,277	17,000	0
통합재정안정화기금- 통합 계정	21,143	0	0	13,959	6,870	314	0	21,143	0	0	0	21,143	0	0
고향사랑기금	493	0	0	345	0	8	140	493	0	0	0	493	0	0
신청사적립 기금	1,000	1,000	0	0	0	0	0	1,000	0	0	0	1,000	0	0
식품진흥기금	593	0	22	518	0	13	40	593	80	0	0	493	0	20
자활 기금	975	0	0	825	0	20	130	975	95	0	0	880	0	0
양성평등기금	2,245	0	0	2,172	0	72	0	2,245	63	0	1,800	381	0	0
재난관리기금	5,362	1,188	0	4,032	0	142	0	5,362	523	60	0	4,780	0	0
옥외광고발전 기금	297	100	0	191	0	6	0	297	101	0	0	196	0	0

6. 전문위원 검토보고서(전문위원 : 강보석)

7. 심사 결과

가. 2026년도 일반 및 특별회계 예산안 : 수정가결

나. 2026년도 기금운용계획안 : 원안가결

8. 수정내역 : 별첨

가. 일반회계 세입부분

○ 증액: 98,000천원,  감액: 0원

나. 일반회계 세출부분

○ 증액: 215,729천원,  감액: 836,819천원

※ 내부유보금으로 편입 : 719,090천원

다. 특별회계 세입 및 세출 부분 : 증·감액 없음

라. 일반회계 명시이월 추가 사항: 9건, 1,300,000천원