(제350회-예산결산 제1차)한슬

한슬(제350회-예산결산 제1차)

2024회계연도 결산 승인안

의 안 번 호	440		제출년월일: 2025. 5. 제 출 자: 부산광역시부산진구청장

1. 제안이유

「지방자치법」제150조(결산)에 따라 2024회계연도 결산서 및 결산서 첨부서류를 작성하고, 우리구 의회가 선임한 결산검사위원의 검사를 거쳐서 의회의 결산 승인을 얻고자 함

2. 주요내용

가. 결산구조

□ 결산서는 결산개요, 세입·세출 결산, 기금결산, 재무제표, 성과보고서 및 결산서 첨부서류로 구분하여 2책으로 작성되었고,

□ 결산서에는 결산개요, 세입․세출결산 총괄설명, 회계별 세입․세출결산, 예산의 이용·전용·이체 사용, 예비비 지출, 기금결산, 재무제표, 성과보고서 등이 명기되어 있음

□ 결산서 첨부서류에는 2024년 총수입 및 지출액 증명, 전년대비 세입․세출결산 현황, 재원별·경제성질별 결산액, 세입금 결손처분 현황, 세입금 미수납액 현황, 세입금 환급 현황, 기능별·성질별 결산현황, 주요사업 추진현황, 세입·세출외현금 현재액, 이월명세서 및 이월비 집행명세서, 성인지 결산서, 지방세 지출보고서, 보조금 집행현황 및 반납명세서, 지역통합재정통계 보고서, 지방자치단체 출자출연기관에 대한 출자출연보고서, 공유재산증감 및 현재액보고서, 물품증감 및 현재액보고서 등이 명기되어 있음

나. 2024회계연도 세입․세출 결산현황

세  입

(단위: 백만원)

구 분			예산현액 (A)	징수결정 (B)	실제수납액 (C)	정리보류액 (D)	미수납액 (E)=(B)-(C)-(D)
계			984,224	1,019,164	986,655	7,341	25,168
일 반 회 계			954,057	975,120	954,152	3,068	17,900
특별회계	소 계		30,167	44,044	32,503	4,273	7,268
		의 료 급 여 기 금	1,181	5,448	1,264	3,270	914
		지 하 수 관 리	2,154	2,164	2,151	0	13
		주 차 장	22,633	32,225	24,881	1,003	6,341
		도 시 재 정 비 촉 진	3,211	3,218	3,218	0	0
		발전소주변지역지원사업	2	2	2	0	0
		장기미집행도시계획시설대지보상	762	763	763	0	0
		원자력발전지역개발	224	224	224	0	0

세  출

(단위: 백만원)

구 분			예산현액 (A)	지 출 액 (B)	이 월 액 (C)	집행잔액 (D)=(A)-(B)-(C)
계			984,223	895,854	56,187	32,182
일 반 회 계			954,057	876,860	53,967	23,230
특별회계	소 계		30,167	18,994	2,220	8,953
		의 료 급 여 기 금	1,181	1,168	0	13
		지 하 수 관 리	2,154	139	0	2,015
		주 차 장	22,633	14,250	2,220	6,163
		도 시 재 정 비 촉 진	3,211	3,211	0	0
		발전소주변지역지원사업	2	2	0	0
		장기미집행도시계획시설대지보상	762	0	0	762
		원자력발전지역개발	224	224	0	0

잉 여 금

□ 세입총액 986,655백만원과 세출총액 895,854백만원의 차액인 잉여금 90,801백만원의 내역은 다음연도 이월액 56,187백만원, 보조금 반납금 7,234백만원이 포함되어 있으며 순세계잉여금은 27,381백만원임

예산의 이용·전용 및 이체 사용

□ 2024회계연도 예산의 이용은 없으며, 전용은 총 19건 193백만원, 이체 사용은 총 2건 3백만원임

예  비  비

□ 2024회계연도 예비비 예산액은 5,502백만원으로서 609백만원을 지출하였음

다. 재무제표 결산현황

재정상태표

(단위: 백만원)

구 분	유 형	금 액	구성비(%)
유동자산	현금및현금성자산, 단기금융상품 등	179,624	13,53
투자자산	장기융자금, 학자금위탁대여금, 회원권 등	13,091	0.99
일반유형자산	토지, 건물, 차량운반구, 집기비품 등	132,724	10.00
주민편의시설	공원, 주차장, 사회복지시설, 체육시설 등	231,366	17.43
사회기반시설	도로, 재활용시설, 하천부속시설 등	768,212	57.88
기타비유동자산	보증금, 세입세출외장기보관금 등	2,170	0.16
자산 총계		1,327,187	100.00
유동부채	일반미지급금(보조금집행잔액), 선수수익 등	10,505	47.97
장기차입부채	장기 차입금	0	0
기타비유동부채	퇴직급여충당부채, 장기미지급금 등	11,395	52.03
부채 총계		21,900	100.00
순자산	자산총계 - 부채총계	1,305,286

재정운영표

(단위: 백만원)

구 분	유 형	금 액	구성비(%)
인건비	급여, 복리후생비, 기타인건비 등	120,718	14.41
운영비	업무추진비, 교육훈련비, 소모품비 등	176,623	21.09
정부간이전비용	시도비보조금, 조정교부금, 재정보전금 등	4,293	0.51
민간등이전비용	민간보조금, 민간장학금, 전출금 등	509,836	60.87
기타비용	감가상각비, 대손상각비 등	26,175	3.12
비용 총계		837,645	100
자체조달수익	지방세수익, 경상세외수익, 임시세외수익 등	170,191	19.97
정부간이전수익	보조금수익, 지방교부세수익, 조정교부금 등	678,892	79.64
기타수익	전입금수익, 기부금수익 등	3,330	0.39
수익총계		852,413	100
재정운영결과	비용총계 - 수익총계	(14,768)

채권현재액

□ 전년도 말 현재액은 6,853백만원에서 당해연도에 817백만원이 발생하고 3,425백만원이 소멸하여 당해연도 말 현재액은 4,245백만원임

라. 성과보고서

정책사업 현황

실국명	성과목표						결산액
	전략 목표수	정책 사업목표		성과달성도			결산액	전년도 결산액	비교증감
		개수	지표수	초과 달성	달성	미달성
계	9	67	166	16	135	15	895,854	810,689	85,165
의회사무국	1	1	3	1	2	0	2,097	2,401	△304
기획조정실	1	1	3	0	3	0	15,901	9,872	6,029
감사담당관	1	1	2	1	1	0	60	84	△24
행정지원국	1	10	19	1	18	0	102,541	96,088	6,453
문화경제국	1	19	50	7	43	0	57,497	57,145	352
복지교육국	1	14	42	4	32	6	611,729	544,559	67,170
안전교통국	1	6	14	1	11	2	28,915	19,845	9,069
도시관리국	1	13	27	1	20	6	48,991	48,397	593
보건소	1	2	6	0	5	1	21,671	24,884	△3,214
동 주민센터	0	0	0	0	0	0	6,451	7,412	△961

(단위: 개, 백만원)

마. 결산서 첨부서류의 결산현황

세입·세출외 현금 현재액

□ 전년도말 현재액은 2,828백만원에서 당해연도 239백만원이 증가하여 현재액은 3,067백만원임

채무현황

□ 전년도말 현재액 0원에서 현년도 지방채 차입금 0원 발생되어 현재액은 0원임

계속비 결산명세서

□ 해당사항 없음

다음연도 이월사업비 현황

□ 이월하는 사업비는“생활보행길(갈매샛길) 조성”사업 등 103건 53,967백만원으로서 명시이월 74건 42,831백만원, 사고이월 43건 11,137백만원이며 계속비 이월 없음

성인지결산서

□ 2024년도 성인지예산은 총 25개 사업 25,655백만원이 편성되었으며, 24,538백만원이 집행되어 95.65%의 집행률을 달성함

공유재산 및 물품 현재액

□ 공유재산 현재액은 토지가 950,010㎡ 536,912백만원, 건물이 119,789㎡ 181,675백만원, 기타 114,252백만원으로 총 832,840백만원, 물품 보유 현재액은 업무용 차량 등 763점 7,576백만원임