(제343회-예산결산 제1차)한슬

한슬(제343회-예산결산 제1차)

2023회계연도 결산 승인안

의 안 번 호	296		제출년월일: 2024. 5. 31. 제 출 자: 부산광역시부산진구청장

1. 제안이유

「지방자치법」제150조(결산)에 따라 2023회계연도 결산서 및 결산서 첨부서류를 작성하고, 우리구 의회가 선임한 결산검사위원의 검사를 거쳐서 의회의 결산 승인을 얻고자 함

2. 주요내용

가. 결산구조

□ 결산서는 결산개요, 세입·세출 결산, 기금결산, 재무제표, 성과보고서 및 결산서 첨부서류로 구분하여 2책으로 작성되었고,

□ 결산서에는 결산개요, 세입․세출결산 총괄설명, 회계별 세입․세출결산, 예산의 이용·전용·이체 사용, 예비비 지출, 기금결산, 재무제표, 성과보고서 등이 명기되어 있음

□ 결산서 첨부서류에는 2023년 총수입 및 지출액 증명, 전년대비 세입․세출결산 현황, 재원별·경제성질별 결산액, 세입금 결손처분 현황, 세입금 미수납액 현황, 세입금 환급 현황, 기능별·성질별 결산현황, 주요사업 추진현황, 세입·세출외현금 현재액, 이월명세서 및 이월비 집행명세서, 성인지 결산서, 지방세 지출보고서, 보조금 집행현황 및 반납명세서, 지역통합재정통계 보고서, 지방자치단체 출자출연기관에 대한 출자출연보고서, 공유재산증감 및 현재액보고서, 물품증감 및 현재액보고서 등이 명기되어 있음

나. 2023회계연도 세입․세출 결산현황

세  입

(단위: 백만원)

구 분			예산현액 (A)	징수결정 (B)	실제수납액 (C)	정리보류액 (D)	미수납액 (E)=(B)-(C)-(D)
계			924,833	964,507	936,339	4,709	23,458
일 반 회 계			897,473	921,963	904,818	3,655	13,490
특별회계	소 계		27,360	42,544	31,521	1,054	9,968
		의 료 급 여 기 금	1,014	4,859	1,057	43	3,758
		지 하 수 관 리	2,064	2,108	2,089	6	13
		주 차 장	18,687	26,786	19,584	1,005	6,197
		도 시 재 정 비 촉 진	4,838	8,034	8,034	0	0
		장기미집행도시계획시설대지보상	757	757	757	0	0

세  출

(단위: 백만원)

구 분			예산현액 (A)	지 출 액 (B)	이 월 액 (C)	집행잔액 (D)=(A)-(B)-(C)
계			924,833	810,689	61,552	52,592
일 반 회 계			897,473	797,681	58,647	41,145
특별회계	소 계		27,360	13,008	2,905	11,447
		의 료 급 여 기 금	1,014	991	0	23
		지 하 수 관 리	2,064	128	0	1,937
		주 차 장	18,687	7,052	2,905	8,730
		도 시 재 정 비 촉 진	4,838	4,837	0	0
		장기미집행도시계획시설대지보상	757	0	0	757

잉 여 금

□ 세입총액 936,339백만원과 세출총액 810,689백만원의 차액인 잉여금 125,650백만원의 내역은 다음연도 이월액 61,552백만원, 보조금 반납금 10,558백만원이 포함되어 있으며 순세계잉여금은 53,540백만원임

예산의 이용·전용 및 이체 사용

□ 2023회계연도 예산의 이용은 없으며, 전용은 총 9건 76백만원, 이체 사용은 총 226건 37,008백만원임

예  비  비

□ 2023회계연도 예비비 예산액은 13,931백만원으로서 114백만원을 지출하였음

다. 기금결산 보고서

기금 조성 총괄

□ 2023년도 현재 설치·관리하고 있는 기금은 10종으로서 전년도 말 조성액은 55,647백만원, 당해연도 조성액은 12,879백만원, 사용액은 1,050백만원, 당해연도 말 조성액은 67,476백만원임

(단위: 백만원)

구 분 기 금 명	전년도말 조성액 ㉮	당 해 연 도 증 감 액			당해연도말 조성액 (㉲=㉮+㉯)
		계 ㉯=㉰-㉱	조 성 액㉰	사 용 액㉱
계	55,647	11,829	12,879	1,050	67,476
재정안정화기금	46,084	10,120	10,120	0	56,204
고향사랑기금		76	76	0	76
청사정비기금	3,019	193	623	430	3,212
청년미래기금	879	427	527	100	1,306
식품진흥기금	387	117	164	47	504
자활기금	607	80	122	42	687
노인복지기금	2,074	45	81	36	2,119
양성평등기금	637	19	26	7	656
재난관리기금	1,777	775	1,010	235	2,552
옥외광고발전기금	183	△23	130	153	160

※ △는 음수 표시이며, 백만원 단위 이하에서 올림, 내림한 값으로 합계 ±1 오차가 발생할 수 있습니다.

라. 재무제표 결산현황

재정상태표

(단위: 백만원)

구 분	유 형	금 액	구성비(%)
유동자산	현금및현금성자산, 단기금융상품 등	214,100	16.30
투자자산	장기융자금, 학자금위탁대여금, 회원권 등	3,117	0.24
일반유형자산	토지, 건물, 차량운반구, 집기비품 등	134,671	10.25
주민편의시설	공원, 주차장, 사회복지시설, 체육시설 등	201,131	15.31
사회기반시설	도로, 재활용시설, 하천부속시설 등	760,356	57.88
기타비유동자산	보증금, 세입세출외장기보관금 등	400	0.02
자산 총계		1,313,775	100.00
유동부채	일반미지급금(보조금집행잔액), 선수수익 등	13,582	56.38
장기차입부채	장기 차입금	0	0
기타비유동부채	퇴직급여충당부채, 장기미지급금 등	10,510	43.62
부채 총계		24,092	100.00
순자산	자산총계 - 부채총계	1,289,683

재정운영표

(단위: 백만원)

구 분	유 형	금 액	구성비(%)
인건비	급여, 복리후생비, 기타인건비 등	113,161	14.76
운영비	업무추진비, 교육훈련비, 소모품비 등	133,665	17.43
정부간이전비용	시도비보조금, 조정교부금, 재정보전금 등	3,780	0.49
민간등이전비용	민간보조금, 민간장학금, 전출금 등	493,640	64.37
기타비용	감가상각비, 대손상각비 등	22,599	2.95
비용 총계		766,843	100.00
자체조달수익	지방세수익, 경상세외수익, 임시세외수익 등	164,661	20.67
정부간이전수익	보조금수익, 지방교부세수익, 조정교부금 등	628,496	78.91
기타수익	전입금수익, 기부금수익 등	3,273	0.42
수익총계		796,431	100
재정운영결과	비용총계 - 수익총계	(29,587)

채권현재액

□ 전년도 말 현재액은 6,918백만원에서 당해연도에 97백만원이 발생하고 162백만원이 소멸하여 당해연도 말 현재액은 6,853백만원임

마. 성과보고서

정책사업 현황

실국명	성과목표						결산액
	전략 목표수	정책 사업목표		성과달성도			결산액	전년도 결산액	비교증감
		개수	지표수	초과 달성	달성	미달성
계	9	65	168	32	121	15	810,689	838,642	△27,953
의회사무국	1	1	3	0	3	0	2,401	1,697	704
기획조정실	1	1	4	0	4	0	9,872	49,904	△40,032
감사담당관	1	1	2	1	1	0	84	60	24
행정지원국	1	10	19	3	15	1	96,088	90,932	5,156
문화관광국	1	19	56	14	38	4	57,145	56,501	644
복지교육국	1	14	42	9	29	4	544,559	525,361	19,198
안전교통국	1	6	14	4	8	2	19,846	16,839	3,007
도시관리국	1	11	22	0	19	3	48,398	59,486	△11,088
보건소	1	2	6	1	4	1	24,884	27,990	△3,104
동 주민센터	0	0	0	0	0	0	7,412	7,684	△272

(단위: 개, 백만원)

바. 결산서 첨부서류의 결산현황

세입·세출외 현금 현재액

□ 전년도말 현재액은 4,114백만원에서 당해연도 1,286백만원이 감소하여 현재액은 2,828백만원임

채무현황

□ 전년도말 현재액 0원에서 현년도 지방채 차입금 0원 발생되어 현재액은 0원임

계속비 결산명세서

□ 해당사항 없음

다음연도 이월사업비 현황

□ 이월하는 사업비는“의정활동홍보”사업 등 129건 61,552백만원으로서 명시이월 104건 42,771백만원, 사고이월 38건 18,781백만원이며 계속비 이월 없음

성인지결산서

□ 2023년도 성인지예산은 총 27개 사업 24,284백만원이 편성되었으며, 23,870백만원이 집행되어 98.29% 집행률을 달성함

공유재산 및 물품 현재액

□ 공유재산 현재액은 토지가 937,033㎡ 520,574백만원, 건물이 114,190㎡ 156,960백만원, 기타 123,996백만원으로 총 801,530백만원, 물품 보유 현재액은 업무용 차량 등 670점 7,243백만원임