(제333회-예산결산 제1차)한슬

한슬(제333회-예산결산 제1차)

2022회계연도 결산 승인안

의 안 번 호	157		제출년월일: 2023. 5. 31. 제 출 자: 부산광역시부산진구청장

1. 제안이유

「지방자치법」제150조(결산)에 따라 2022회계연도 결산서 및 결산서 첨부서류를 작성하고, 우리구 의회가 선임한 결산검사위원의 검사를 거쳐서 의회의 결산 승인을 얻고자 함

2. 주요내용

가. 결산구조

□ 결산서는 결산개요, 세입·세출 결산, 기금결산, 재무제표, 성과보고서 및 결산서 첨부서류로 구분하여 2책으로 작성되었고,

□ 결산서에는 결산개요, 세입․세출결산 총괄설명, 회계별 세입․세출결산, 예산의 이용·전용·이체 사용, 예비비 지출, 기금결산, 재무제표, 성과보고서 등이 명기되어 있음

□ 결산서 첨부서류에는 2022년 총수입 및 지출액 증명, 전년대비 세입․세출결산 현황, 재원별·경제성질별 결산액, 세입금 결손처분 현황, 세입금 미수납액 현황, 세입금 환급 현황, 기능별·성질별 결산현황, 주요사업 추진현황, 세입·세출외현금 현재액, 이월명세서 및 이월비 집행명세서, 성인지 결산서, 지방세 지출보고서, 보조금 집행현황 및 반납명세서, 지역통합재정통계 보고서, 지방자치단체 출자출연기관에 대한 출자출연보고서, 공유재산증감 및 현재액보고서, 물품증감 및 현재액보고서 등이 명기되어 있음

나. 2022회계연도 세입․세출 결산현황

세  입

(단위: 백만원)

구 분			예산현액 (A)	징수결정 (B)	실제수납액 (C)	불납결손액 (D)	미수납액 (E)=(B)-(C)-(D)
계			967,750	997,651	969,963	3,269	24,419
일 반 회 계			923,722	939,089	922,658	2,112	14,320
특별회계	소 계		44,028	58,562	47,305	1,157	10,099
		의 료 급 여 기 금	1,392	5,222	1,446	23	3,753
		지 하 수 관 리	2,047	2,053	2,027	5	21
		주 차 장	16,332	24,363	16,908	1,129	6,326
		도 시 재 정 비 촉 진	23,511	26,173	26,173	0	0
		장기미집행도시계획시설대지보상	746	751	751	0	0

세  출

(단위: 백만원)

구 분			예산현액 (A)	지 출 액 (B)	이 월 액 (C)	집행잔액 (D)=(A)-(B)-(C)
계			967,750	838,642	81,991	47,117
일 반 회 계			923,722	811,232	79,922	32,568
특별회계	소 계		44,028	27,410	2,069	14,549
		의 료 급 여 기 금	1,392	1,326	0	66
		지 하 수 관 리	2,047	117	0	1,930
		주 차 장	16,332	5,937	2,069	8,326
		도 시 재 정 비 촉 진	23,511	20,030	0	3,481
		장기미집행도시계획시설대지보상	746	0	0	746

잉 여 금

□ 세입총액 969,963백만원과 세출총액 838,642백만원의 차액인 잉여금 131,321백만원의 내역은 다음연도 이월액 81,991백만원, 보조금 반납금 9,241백만원이 포함되어 있으며 순세계잉여금은 40,089백만원임

예산의 이용·전용 및 이체 사용

□ 2022회계연도 예산의 이용은 없으며, 전용은 총 5건 76백만원, 이체 사용은 없음

예  비  비

□ 2022회계연도 예비비 예산액은 11,176백만원으로서 401백만원을 지출하였음

다. 기금결산 보고서

기금 조성 총괄

□ 2022년도 현재 설치·관리하고 있는 기금은 9종으로서 전년도 말 조성액은 25,228백만원, 당해연도 조성액은 41,916백만원, 사용액은 11,498백만원, 당해연도 말 조성액은 55,648백만원임

(단위: 백만원)

구 분 기 금 명	전년도말 조성액 ㉮	당 해 연 도 증 감 액			당해연도말 조성액 (㉲=㉮+㉯)
		계 ㉯=㉰-㉱	조 성 액㉰	사 용 액㉱
계	25,228	30,420	41,916	11,498	55,648
재정안정화기금	15,976	30,108	40,108	10,000	46,084
청사정비기금	3,036	△16	37	54	3,019
청년미래기금	494	385	504	119	879
식품진흥기금	321	66	113	47	387
자활기금	598	9	39	30	608
노인복지기금	634	3	8	5	637
양성평등기금	2,069	5	27	22	2,074
재난관리기금	1,901	△124	908	1,033	1,777
옥외광고발전기금	199	△16	172	188	183

※ △는 음수 표시이며, 백만원 단위 이하에서 올림, 내림한 값으로 합계 ±1 오차가 발생할 수 있습니다.

라. 재무제표 결산현황

재정상태표

(단위: 백만원)

구 분	유 형	금 액	구성비(%)
유동자산	현금및현금성자산, 단기금융상품 등	213,626	16.66
투자자산	장기융자금, 학자금위탁대여금, 회원권 등	3,188	0.25
일반유형자산	토지, 건물, 차량운반구, 집기비품 등	132,830	10.36
주민편의시설	공원, 주차장, 사회복지시설, 체육시설 등	183,982	14.35
사회기반시설	도로, 재활용시설, 하천부속시설 등	748,224	58.34
기타비유동자산	보증금, 세입세출외장기보관금 등	575	0.04
자산 총계		1,282,425	100.00
유동부채	일반미지급금(보조금집행잔액), 선수수익 등	13,554	56.53
장기차입부채	장기 차입금	-	-
기타비유동부채	퇴직급여충당부채, 장기미지급금 등	10,423	43.47
부채 총계		23,977	100.00
순자산	자산총계 - 부채총계	1,258,448

재정운영표

(단위: 백만원)

구 분	유 형	금 액	구성비(%)
인건비	급여, 복리후생비, 기타인건비 등	109,256	14.30
운영비	업무추진비, 교육훈련비, 소모품비 등	116,976	15.31
정부간이전비용	시도비보조금, 조정교부금, 재정보전금 등	5,719	0.75
민간등이전비용	민간보조금, 민간장학금, 전출금 등	495,672	64.87
기타비용	감가상각비, 대손상각비 등	36,523	4.78
비용 총계		764,145	100.00
자체조달수익	지방세수익, 경상세외수익, 임시세외수익 등	166,131	20.71
정부간이전수익	보조금수익, 지방교부세수익, 조정교부금 등	632,784	78.87
기타수익	전입금수익, 기부금수익 등	3,370	0.42
수익총계		802,285	100.00
재정운영결과	비용총계 - 수익총계	(38,140)

채권현재액

□ 전년도 말 현재액은 7,052백만원에서 당해연도에 79백만원이 발생하고 212백만원이 소멸하여 당해연도 말 현재액은 6,919백만원임

마. 성과보고서

정책사업 현황

실국명	성과목표						결산액
	전략 목표수	정책 사업목표		성과달성도			결산액	전년도 결산액	비교증감
		개수	지표수	초과 달성	달성	미달성
계	10	67	176	24	119	33	838,642	782,251	56,391
의회사무국	1	1	3	0	2	1	1,697	1,597	100
기획조정실	1	1	3	0	2	1	49,904	75,170	△25,266
감사담당관	1	1	2	1	1	0	59	40	19
소통미디어담당관	1	3	5	3	2	0	2,189	2,126	63
행정자치국	1	10	19	2	16	1	90,932	91,818	△886
문화관광국	1	20	61	6	42	13	56,501	57,848	△1,347
복지교육국	1	13	40	6	22	12	525,361	463,403	61,958
안전교통국	1	6	15	5	10	0	16,839	15,878	961
도시관리국	1	10	22	0	19	3	59,486	47,469	12,017
보건소	1	2	6	1	3	2	27,990	19,239	8,751
동 주민센터	0	0	0	0	0	0	7,684	7,663	21

(단위: 개, 백만원)

바. 결산서 첨부서류의 결산현황

세입·세출외 현금 현재액

□ 전년도말 현재액은 3,583백만원에서 당해연도 531백만원이 증가하여 현재액은 4,114백만원임

채무현황

□ 전년도말 현재액 0원에서 현년도 지방채 차입금 0원 발생되어 현재액은 0원임

계속비 결산명세서

□ 해당사항 없음

다음연도 이월사업비 현황

□ 이월하는 사업비는“의정활동홍보”사업 등 127건 81,991백만원으로서 명시이월 93건 45,042백만원, 사고이월 51건 36,949백만원이며 계속비 이월 없음

성인지결산서

□ 2022년도 성인지예산은 총 31개 사업 20,717백만원이 편성되었으며, 20,274백만원이 집행되어 97.86% 집행률을 달성함

공유재산 및 물품 현재액

□ 공유재산 현재액은 토지가 929,567㎡ 505,557백만원, 건물이 113,516㎡ 151,276백만원, 기타 121,967백만원으로 총 778,800백만원, 물품 보유 현재액은 업무용 차량 등 639점 7,183백만원임