(제325회-예산결산 제1차)한슬

한슬(제325회-예산결산 제1차)

2021회계연도 결산 승인(안)

의 안 번 호	6		제출년월일: 2022. 8. . 제 출 자: 부산광역시부산진구청장

1. 제안이유

「지방자치법」 제150조(결산)에 따라 2021회계연도 결산서 및 결산서 첨부서류를 작성하고, 우리구 의회가 선임한 결산검사위원의 검사를 거쳐서 의회의 결산 승인을 얻고자 함.

2. 주요내용

가. 결산구조

□ 결산서는 결산개요, 세입·세출 결산, 기금결산, 재무제표, 성과보고서 및 결산서 첨부서류로 구분하여 2책으로 작성되었고,

□ 결산서에는 결산개요, 세입․세출결산 총괄설명, 회계별 세입․세출결산, 예산의 이용·전용·이체 사용, 예비비 지출, 기금결산, 재무제표, 성과보고서 등이 명기되어 있음.

□ 결산서 첨부서류에는 2021년 총수입 및 지출액 증명, 전년대비 세입․세출결산 현황, 재원별·경제성질별 결산액, 세입금 결손처분 현황, 세입금 미수납액 현황, 세입금 환급 현황, 기능별·성질별 결산현황, 주요사업 추진현황, 세입·세출외현금 현재액, 이월명세서 및 이월비 집행명세서, 성인지 결산서, 지방세 지출보고서, 보조금 집행현황 및 반납명세서, 지역통합재정통계 보고서, 지방자치단체 출자출연기관에 대한 출자출연보고서, 공유재산증감 및 현재액보고서, 물품증감 및 현재액보고서 등이 명기되어 있음.

나. 2021회계연도 세입․세출 결산현황

세  입

(단위: 백만원)

구 분			예산현액 (A)	징수결정 (B)	실제수납액 (C)	불납결손액 (D)	미수납액 (E)=(B)-(C)-(D)
계			932,297	960,598	935,870	2,457	22,271
일 반 회 계			888,162	906,415	893,067	1,883	11,465
특별회계	소 계		44,135	54,183	42,803	574	10,806
		의 료 급 여 기 금	1,334	5,360	1,519	83	3,758
		지 하 수 관 리	1,996	2,003	1,973	0	30
		주 차 장	15,985	23,662	16,153	491	7,018
		도 시 재 정 비 촉 진	24,083	22,411	22,411	0	0
		장기미집행도시계획시설대지보상	737	747	747	0	0

세  출

(단위: 백만원)

※이월액은 자금없는 이월액을 포함, 자금없는 이월액은 (  )로 별도 표시

구 분			예산현액 (A)	지 출 액 (B)	이 월 액 (C)	집행잔액 (D)=(A)-(B)-(C)
계			932,297	782,251	88,315 (1,000)	61,731
일 반 회 계			888,162	773,295	85,064 (1,000)	29,803
특별회계	소 계		44,135	8,956	3,251	31,928
		의 료 급 여 기 금	1,334	1,250	0	84
		지 하 수 관 리	1,996	96	0	1,900
		주 차 장	15,985	5,543	3,251	7,191
		도 시 재 정 비 촉 진	24,083	2,067	0	22,016
		장기미집행도시계획시설대지보상	737	0	0	737

잉 여 금

□ 세입총액 935,870백만원과 세출총액 782,251백만원의 차액인 잉여금 153,619백만원의 내역은 다음연도 이월액 87,315백만원(자금없는 이월액 1,000백만원 제외), 보조금 반납금 9,606백만원이 포함되어 있으며 순세계잉여금은 56,698백만원임.

예산의 이용·전용 및 이체 사용

□ 2021회계연도 예산의 이용은 없으며, 전용은 총 10건 210백만원, 이체 사용은 총 5건 372백만원임.

예  비  비

□ 2021회계연도 예비비 예산액은 35,914백만원으로서 498백만원을 지출하였음.

다. 기금결산 보고서

기금 조성 총괄

□ 2021년도 현재 설치·관리하고 있는 기금은 9종으로서 전년도 말 조성액은 20,552백만원, 당해연도 조성액은 7,400백만원, 사용액은 2,725백만원, 당해연도 말 조성액은 25,227백만원임.

(단위: 백만원)

구 분 기 금 명	전년도말 조성액 ㉮	당 해 연 도 증 감 액			당해연도말 조성액 (㉲=㉮+㉯)
		계 ㉯=㉰-㉱	조 성 액㉰	사 용 액㉱
계	20,552	4,675	7,400	2,725	25,227
통합재정안정화기금	10,861	5,115	5,115	0	15,976
청사정비기금	2,507	528	528	0	3,035
청년미래기금	302	192	505	313	494
식품진흥기금	314	7	64	57	321
자활기금	2,493	-1,895	217	2,112	598
노인복지기금	633	1	6	5	634
양성평등기금	2,059	11	20	9	2,070
재난관리기금	1,170	731	820	89	1,901
옥외광고발전기금	213	-15	125	140	198

라. 재무제표 결산현황

재정상태표

(단위: 백만원)

구 분	유 형	금 액	구성비(%)
유동자산	현금및현금성자산, 단기금융상품 등	202,751	16.40
투자자산	장기융자금, 학자금위탁대여금, 회원권 등	3,274	0.26
일반유형자산	토지, 건물, 차량운반구, 집기비품 등	132,544	10.72
주민편의시설	공원, 주차장, 사회복지시설, 체육시설 등	165,283	13.37
사회기반시설	도로, 재활용시설, 하천부속시설 등	731,770	59.19
기타비유동자산	보증금, 세입세출외장기보관금 등	671	0.06
자산 총계		1,236,293	100.00
유동부채	일반미지급금(보조금집행잔액), 선수수익 등	13,392	57.00
장기차입부채	장기 차입금	-	-
기타비유동부채	퇴직급여충당부채, 장기미지급금 등	10,104	43.00
부채 총계		23,496	100.00
순자산	자산총계 - 부채총계	1,212,797	-

재정운영표

(단위: 백만원)

구 분	유 형	금 액	구성비(%)
인건비	급여, 복리후생비, 기타인건비 등	108,981	14.97
운영비	업무추진비, 교육훈련비, 소모품비 등	103,710	14.25
정부간이전비용	시도비보조금, 조정교부금, 재정보전금 등	3,643	0.50
민간등이전비용	민간보조금, 민간장학금, 전출금 등	496,686	68.23
기타비용	감가상각비, 대손상각비 등	14,986	2.05
비용 총계		728,006	100.00
자체조달수익	지방세수익, 경상세외수익, 임시세외수익 등	161,845	20.14
정부간이전수익	보조금수익, 지방교부세수익, 조정교부금 등	640,201	79.66
기타수익	전입금수익, 기부금수익 등	1,630	0.20
수익총계		803,676	100.00
재정운영결과	비용총계 - 수익총계	(75,670)	-

채권현재액

□ 전년도 말 현재액은 7,404백만원에서 당해연도에 319백만원이 발생하고 671백만원이 소멸하여 당해연도 말 현재액은 7,052백만원임.

마. 성과보고서

정책사업 현황

실국명	성과목표						결산액
	전략 목표수	정책 사업목표		성과달성도			결산액	전년도 결산액	비교증감
		개수	지표수	초과 달성	달성	미달성
계	10	70	165	36	105	24	782,251	791,152	△8,901
의회사무국	1	1	3	0	2	1	1,597	1,378	219
기획조정실	1	1	3	0	1	2	75,170	18,747	56,423
감사담당관	1	1	2	1	0	1	40	42	△2
소통미디어담당관	1	3	5	4	1	0	2,126	3,137	△1,011
행정자치국	1	12	21	3	17	1	91,818	190,016	△98,198
문화관광국	1	19	51	11	34	6	57,848	61,252	△3,404
복지교육국	1	13	37	11	19	7	463,403	422,142	41,261
안전교통국	1	6	14	4	9	1	15,878	19,528	△3,650
도시관리국	1	12	23	1	20	2	47,469	48,359	△890
보건소	1	2	6	1	2	3	19,239	17,758	1,481
동 주민센터	0	0	0	0	0	0	7,663	8,793	△1,130

(단위: 개, 백만원)

바. 결산서 첨부서류의 결산현황

세입·세출외 현금 현재액

□ 전년도말 현재액은 1,733백만원에서 당해연도 1,849백만원이 증가하여 현재액은 3,582백만원임.

채무현황

□ 전년도말 현재액 0원에서 현년도 지방채 차입금 0원 발생되어 현재액은 0원임.

계속비 결산명세서

□ 해당사항 없음.

다음연도 이월사업비 현황

□ 이월하는 사업비는 “구정종합 기획 평가”사업 외 111건 88,315백만원(자금없는 이월액 1,000백만원 포함)으로서 명시이월 80건 67,695백만원(자금없는 명시이월액 1,000백만원 포함), 사고이월 48건 20,620백만원, 계속비 이월 0건 0원임.

성인지결산서

□ 2021년도 성인지예산은 총 30개 사업 22,078백만원이 편성되었으며, 21,201백만원이 집행되어 96.03% 집행률을 달성함.

공유재산 및 물품 현재액

□ 공유재산 현재액은 토지가 915,279㎡ 483,167백만원, 건물이 110,290㎡ 135,180백만원, 기타 입목죽 등 82,398백만원으로 총 700,745백만원, 물품 보유 현재액은 업무용 차량 등 632점 7,022백만원임.